El antes y el después: 1997 como punto de quiebre
El 1 de julio de 1997 es la fecha más importante en la historia previsional de México. Ese día entró en vigor la nueva Ley del Seguro Social, transformando el sistema de pensiones de un esquema de beneficio definido — donde el IMSS garantizaba una pensión calculada con una fórmula fija — a uno de contribución definida, donde la pensión depende del saldo acumulado en tu cuenta AFORE.
¿Qué es la Ley 73?
La Ley del Seguro Social de 1973 (Ley 73) es el régimen anterior a la reforma. Bajo este sistema, el IMSS calcula tu pensión usando una fórmula basada en tu salario diario promedio de las últimas 250 semanas, tus semanas cotizadas y tu edad de retiro.
Sus características principales:
- Pensión garantizada por el Estado, independiente del mercado financiero
- Mínimo garantizado: $10,636.54 MXN/mes en 2026
- Incluye el Factor Fox (+11%) desde 2001
- Se actualiza cada febrero conforme al INPC
- Incluye asignaciones familiares (esposa, hijos, padres)
¿Qué es la Ley 97?
La Ley del Seguro Social de 1997 (Ley 97) introdujo las cuentas individuales administradas por las AFORE. Tu pensión depende de lo que hayas ahorrado más los rendimientos generados.
- Tu pensión depende del saldo en tu AFORE al retirarte
- Mayor incertidumbre: los rendimientos no están garantizados
- Pensión mínima garantizada de solo 1 UMA diaria ($117.31 en 2026)
- Requiere 1,000 semanas cotizadas (vs 500 de la Ley 73)
Tabla comparativa
| Característica | Ley 73 | Ley 97 |
|---|---|---|
| Semanas mínimas | 500 | 1,000 |
| Edad mínima (vejez) | 65 años | 65 años |
| Cálculo de pensión | Fórmula fija (salario + semanas) | Saldo AFORE acumulado |
| Pensión mínima garantizada (2026) | $10,636.54/mes | ~$3,519/mes (1 UMA) |
| Factor Fox | Sí (+11%) | No |
| Asignaciones familiares | Sí | No |
¿Puedo elegir?
Si empezaste a cotizar antes del 1 de julio de 1997, tienes derecho a elegir entre ambos regímenes al momento de jubilarte. Este derecho está protegido por el artículo décimo transitorio de la Ley del Seguro Social vigente.
El IMSS está obligado a presentarte el cálculo bajo ambas leyes y tú decides cuál te conviene más. En la mayoría de los casos, la Ley 73 resulta superior para trabajadores con salarios bajos o medios y largos historiales de cotización.